前言
对于融资，这个概念，很多人并不了解，听起来比较抽象，难以理解。当然，这是一种金融届的专业术语，说白了，就是借钱，而这个借钱的主体，不是个人，而是企业。
当我们想创业，钱不够了怎么办，可以找亲朋好友借钱，也可以找银行借钱，或者找对这个项目感兴趣的人进行投资等等，这种行为，称为融资。
融资的方式有很多种，根据每个企业的发展规模、企业资产等不同，使用的融资方法也是不同的，如今国内的融资方法一共为七种，分别是股权融资、债权融资、银行贷款、融资租赁、股票融资、债券融资和海外融资。
股权融资
股权融资是指企业的股东愿意让出部分企业所有权，通过企业增资的方式引进新的股东，同时使总股本增加的融资方式。
这种方式运用的比较多，特别是初创企业，初创企业一般都比较缺乏资金，假设这时正好企业的各方面都得到了资本方的青睐，于是双方就会达成共识，以股权的方式进行融资。
这种方式是以折算股份来进行核算，所得资金并不属于负债，而是一种自负盈亏的资金，并不需要给利息，也不需要保证资金
股权融资按融资的渠道来划分，主要有两大类：
01
公开市场发售
所谓公开市场发售就是通过股票市场向公众投资者发行企业的股票来募集资金，包括我们常说的企业的上市、上市企业的增发和配股都是利用公开市场进行股权融资的具体形式。
02
私募发售
所谓私募发售，是指企业自行寻找特定的投资人，吸引其通过增资入股企业的融资方式。因为绝大多数股票市场对于申请发行股票的企业都有一定的条件要求，例如《首次公开发行股票并上市管理办法》要求公司上市前股本总额不少于人民币3000万 [2] ，因此对大多数中小企业来说，较难达到上市发行股票的门槛，私募成为民营中小企业进行股权融资的主要方式。
债权融资
债权融资是指企业通过借钱的方式进行融资。债权融资所获得的资金，企业首先要承担资金的利息，另外在借款到期后要向债权人偿还资金的本金。
债权融资特别针对过桥资金比较多，企业急需资金的时候，往往会给出比较高的利息。
主要特点
1、债权融资获得的只是资金的使用权而不是所有权，负债资金的使用是有成本的，企业必须支付利息，并且债务到期时须归还本金。
2、债权融资能够提高企业所有权资金的资金回报率，具有财务杠杆的作用。
3、与股权融资相比，债权融资除在一些特定的情况下可能带来债权人对企业的控制和干预问题，一般不会产生对企业的控制权问题。
银行贷款
银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。一般要求提供担保、房屋抵押、或者收入证明、个人征信良好才可以申请。
企业发展离不开金融，一旦企业发展到一定程度，国家会给予企业更优惠的利率提供资金帮助，几乎每家企业都会使用银行贷款，毕竟银行贷款比债权融资要稍微便宜点，当然要看具体情况。
在不同的国家、地区和一个国家的不同发展时期，按各种标准划分出的贷款类型也是有差异的。
比如，过去房地产企业贷款比较容易，贷款利息比较低，现在国家地产调控政策高压下，房地产企业很难向银行申请到贷款。
融资租赁
融资租赁是国际上最普遍、最基本的非银行金融形式。它是指出租人根据承租人（用户）的请求，与第三方（供货商）订立供货合同，根据此合同，出租人出资向供货商购买承租人选定的设备。
同时，出租人与承租人订立一项租赁合同，将设备出租给承租人，并向承租人收取一定的租金。
融资租赁和传统租赁一个本质的区别就是：
传统租赁以承租人租赁使用物件的时间计算租金，而融资租赁以承租人占用融资成本的时间计算租金。
股票融资
股票融资是指资金不通过金融中介机构，借助股票这一载体直接从资金盈余部门流向资金短缺部门，它的目的是为了满足广大投资者增加融资渠道，且具有永久性，无到期日，不需归还，没有还本付息的压力等特点，筹资风险较小。
股票融资，仅仅是指已经成功上市的企业，自家公司股票可以自由流通，交易，通过增发等手段，筹集资金，跟股权融资有点像，但是又有不同的地方。通过股票市场进行融资，募集对象非常广泛，有公开和非公开的方式，进行股票融资。
债券融资
债券融资与股票融资一样，同属于直接融资，而信贷融资则属于间接融资。
在直接融资中，需要资金的部门直接到市场上融资，借贷双方存在直接的对应关系。
而在间接融资中，借贷活动必须通过银行等金融中介机构进行，由银行向社会吸收存款，再贷放给需要资金的部门。
债券融资，也是指特定的企业，一般都是上市公司，通过发行债券的方式来募集资金，普通的创业型企业或没有规模的企业，是没有资质发行债券的。
境外融资
境外融资其实主要是国际贸易或跨国企业一种独特的融资方式，不像国内融资，而是向国际社会寻求资金
通过资本市场和货币市场，最常见的是股票和债权。但也可以按内部融资和外部融资分。
其方式和境内融资没什么大的区别，只有发展程度的区别还有就是管制不同，融资方式上基本上没有什么变化。
每种融资方式，都有其自身的优缺点，对企业而言，要根据自身发展需要，采取符合自己发展阶段的额融资方式，才能起到关键性的作用。
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根据相关的规定，设备融资租赁指的是出租人与承租人就设备租赁方面签订有关的融资租赁的合同，承租人需要按照合同的规定支付相应的租金并且在规定的时间内归还所属的设备，以此完成交易的内容。
中国的融资租赁是改革开放政策的产物。改革开放后，为扩大国际经济技术合作与交流，开辟利用外资的新渠道，吸收和引进国外的先进技术和设备，1980年中国国际信托投资公司引进租赁方式。1981年4月第一家合资租赁公司中国东方租赁有限公司成立，同年7月，中国租赁公司成立。这些公司的成立，标志着中国融资租赁业的诞生。
2007年后，国内融资租赁业进入了几何级数增长的时期。业务总量由2006年的约80亿元增至2011年约9300亿元。2012年底，全国注册运营的融资租赁公司约560家，其中包括金融租赁公司20家，内资租赁公司80家，及外资租赁公司约460家。注册资金总额达1820亿人民币，租赁合同余额约15500亿人民币。
很多人都会询问：什么样的企业才适合融资租赁？“对机加工型、机械制造型企业和需要扩大生产规模的企业，最适合设备融资租赁。”
通俗点讲，就是如果企业想扩大生产，但是买设备的钱却不够，在这种情况下设备融资租赁就能发挥决定性的作用。
一般是1至5年，融资额度从几十万元到上亿元，弹性很大；年利率8%左右；可以选择直租或者回租方式；先息后本、等额本息等还款方式。
设备融资租赁对中小企业融资租赁的意义又有哪些？
一、企业借助设备融资租赁的杠杆可助推生产企业转型升级，据专家介绍，融资租赁具有融资与融物相结合的特点，在办理融资时对企业资信和担保的要求不高，非常适合中小企业融资。
二、设备融资租赁属于表外融资，不体现在企业财务报表的负债项目中，不影响企业的资信状况。这对需要多渠道融资的中小企业而言非常有利。
三、根据财政部、国家税务总局有关文件规定，“企业技术改造采取融资租赁方式租入的机器设各，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年”，间接地起到了加速折旧的作用。企业可以按照最有利的原则，尽快折旧，把折旧费用打入成本。与税后还贷相比，显然对企业有利。
四、银行贷款一般是采用整笔贷出，整笔归还。而租赁公司却可以根据每个企业的资金实力、销售季节性等具体情况，为企业定做灵活的还款安排，例如延期支付，递增和递减支付等，使承租人能够根据自己的企业状况定制付款额，到期还本负担较轻。
融资租赁行业
融资租赁是目前新兴的一种非银金融形式，是指岀租人根据承租人（用 户）的请求，与第三方（供货商）订立供货合同，根据此合同，岀租人岀资 向供货商购买承租人选定的设备，同时，岀租人与承租人订立一项租赁合同， 将设备岀租给承租人，并向承租人收取一定的租金。从本质上来说，融资租 赁企业实质上是充当了中间商的角色，但这个中间商是一个拥有 “物权”的 中间商。
下面来分层解读这种交易形式。
第一，承租人 （用户）需要买入某种大型设备或机械，但是资金并不充 裕或还有其他用途。 也就是说 ，这些承租入 （用户）没有能力或不愿意全款 买入一些价值高昂的设备， 但想从银行贷款， 又因信用或其他原因很难获得 贷款， 所以只能找融资租赁公司。
第二，融资租赁公司可以按照承租人的需求买入某种定制的设备，然 后将其租给承租人。融资租赁公司属于金融企业 ，资金相对雄厚，而且还 可以通过各种融资途径获得资金 ，因此融资租赁公司就先买入设备再租给承 租人。
第三 ，融资租赁公司需要向承租人 收取较高的租金 ， 一般会按照设备使 用寿命与价值计算租金（当然，这都是购买设备之前就已经谈好的，并且会 签订合同）。融资租赁公司主要挣的就是这种差价 ， 即设备款和租金以及利 息之间的差价。
第四，从物权的角度来看，大部分设备的所有权都属于融资租赁公司，承租人只拥有使用权。但使用过程中岀现损坏，承租人需要负责修理和维护。 当租赁合同到期后，租赁公司可按照合同约定将其折价卖给承租人或者转卖 给第三方。
一、融资租赁行业的业务模式
通过前面对融资租赁行业的介绍可以发现，整个融资租赁行业的业务都 是围绕融资和融物展开的。在具体操作上 ，融资租赁行业的业务大致包括但 不限于以下几个类别
1直接融资租赁
这是最常规的融资租赁模式，承租人向租赁公司提岀详细的需求清单， 租赁公司通过对承租人的风险评估，向岀售方购买相关设备或资产，再将其 岀租给承租入。 承租人只有使用权， 没有所有权 ，并负责设备的维护和保养 等工作。
2. 售后回租模式
这也是一种主要的融资租赁模式，承租人将自己手中的设备出售给租赁 公司，然后再从租赁公司返租回来。通过这种操作，承租人可以获得一定的 短期流动资金，有利于缓解企业的短期资金压力。同时，双方还可以约定在 租赁合约到期后，承租人再以某一价格将设备重新买回来。
在该种模式中，出卖人和承租人是同一主体。
3. 三三融资租赁
这是一种将承租人、租赁公司和设备厂商深度捆绑的融资租赁模式。该 种模式中，承租人初期支付的资金一般不低于租赁总价款的30%;厂商在交 付设备时， 获得的资金也是该笔设备总价款的30%左右， 剩余部分在整个设 备租赁期的一半时间内分批获得。这样， 租赁公司相当于承受了30 % 左右的 资金压力。
4. 销售租赁
这是一种相对特殊的金融租赁模式。通常情况下，这些租赁公司多是设 备生产企业的下属企业或关联企业。 设备生产企业为了更好地销售设备， 设 立单独运营的金融租赁公司，这样，一些资金量不足的企业可以通过融资租 赁的方式购置该公司的设备。 该种模式下， 租赁公司和出卖方为同一主体， 但属于两个独立的法人。
二、 融资租赁行业的收入
融资租赁业务方式尽管可能会有些变化，但整体上相差不大，因此，大 多数融资租赁公司的收入
1. 租金收益
这是融资租赁企业最主要的收入
2. 余值收益
这是融资租赁行业的一项主要收入。通常情况下，当租赁公司将设备租 给承租人时，会设定一个租赁期限。在这一期限内，租赁公司通过收取租金, 不仅能够弥补设备购置款和利息，还能够获得一定的利润。当租赁到期后， 很多设备并非价值同步归零，有些设备还能够继续使用，有些设备还可以卖 给承租人，即使无法使用的设备直接变卖废铁，也可能会获得一定的收益。 总之，这些设备的剩余价值也是租赁公司的重要收入
3. 服务收益
事实上，承租人在办理融资租赁时，需要支付的款项不仅仅是设备租 金那么简单， 还要承担 一定的服务费用。比如， 租赁公司需要对承租人的信 用风 险情况进行评估、调 查，这就需要承租人支付相应的费用。同时， 租赁 公司还需要对设备厂商进行调 查，这也需要承租人支付一定的顾问费、服务 费等。
总之，这些租赁费之外的费用项目，也构成了租赁企业的重要收入
4. 佣金收益
租赁公司在办理融资租赁业务过程中 ，也相当于为设备厂商完成了大型 设备的销售，这时候， 也可能从中 获得一定的佣金 收入。
5. 其他收益
融资租赁企业在运营过程中，还可以通过财务杠杆、节税等措施，额外 获得一定的收益。
融资租赁行业
融资租赁是目前新兴的一种非银金融形式，是指岀租人根据承租人（用 户）的请求，与第三方（供货商）订立供货合同，根据此合同，岀租人岀资 向供货商购买承租人选定的设备，同时，岀租人与承租人订立一项租赁合同， 将设备岀租给承租人，并向承租人收取一定的租金。从本质上来说，融资租 赁企业实质上是充当了中间商的角色，但这个中间商是一个拥有 “物权”的 中间商。
下面来分层解读这种交易形式。
第一，承租人 （用户）需要买入某种大型设备或机械，但是资金并不充 裕或还有其他用途。 也就是说 ，这些承租入 （用户）没有能力或不愿意全款 买入一些价值高昂的设备， 但想从银行贷款， 又因信用或其他原因很难获得 贷款， 所以只能找融资租赁公司。
第二，融资租赁公司可以按照承租人的需求买入某种定制的设备，然 后将其租给承租人。融资租赁公司属于金融企业 ，资金相对雄厚，而且还 可以通过各种融资途径获得资金 ，因此融资租赁公司就先买入设备再租给承 租人。
第三 ，融资租赁公司需要向承租人 收取较高的租金 ， 一般会按照设备使 用寿命与价值计算租金（当然，这都是购买设备之前就已经谈好的，并且会 签订合同）。融资租赁公司主要挣的就是这种差价 ， 即设备款和租金以及利 息之间的差价。
第四，从物权的角度来看，大部分设备的所有权都属于融资租赁公司，承租人只拥有使用权。但使用过程中岀现损坏，承租人需要负责修理和维护。 当租赁合同到期后，租赁公司可按照合同约定将其折价卖给承租人或者转卖 给第三方。
一、融资租赁行业的业务模式
通过前面对融资租赁行业的介绍可以发现，整个融资租赁行业的业务都 是围绕融资和融物展开的。在具体操作上 ，融资租赁行业的业务大致包括但 不限于以下几个类别
1直接融资租赁
这是最常规的融资租赁模式，承租人向租赁公司提岀详细的需求清单， 租赁公司通过对承租人的风险评估，向岀售方购买相关设备或资产，再将其 岀租给承租入。 承租人只有使用权， 没有所有权 ，并负责设备的维护和保养 等工作。
2. 售后回租模式
这也是一种主要的融资租赁模式，承租人将自己手中的设备出售给租赁 公司，然后再从租赁公司返租回来。通过这种操作，承租人可以获得一定的 短期流动资金，有利于缓解企业的短期资金压力。同时，双方还可以约定在 租赁合约到期后，承租人再以某一价格将设备重新买回来。
在该种模式中，出卖人和承租人是同一主体。
3. 三三融资租赁
这是一种将承租人、租赁公司和设备厂商深度捆绑的融资租赁模式。该 种模式中，承租人初期支付的资金一般不低于租赁总价款的30%;厂商在交 付设备时， 获得的资金也是该笔设备总价款的30%左右， 剩余部分在整个设 备租赁期的一半时间内分批获得。这样， 租赁公司相当于承受了30 % 左右的 资金压力。
4. 销售租赁
这是一种相对特殊的金融租赁模式。通常情况下，这些租赁公司多是设 备生产企业的下属企业或关联企业。 设备生产企业为了更好地销售设备， 设 立单独运营的金融租赁公司，这样，一些资金量不足的企业可以通过融资租 赁的方式购置该公司的设备。 该种模式下， 租赁公司和出卖方为同一主体， 但属于两个独立的法人。
二、 融资租赁行业的收入
融资租赁业务方式尽管可能会有些变化，但整体上相差不大，因此，大 多数融资租赁公司的收入
1. 租金收益
这是融资租赁企业最主要的收入
2. 余值收益
这是融资租赁行业的一项主要收入。通常情况下，当租赁公司将设备租 给承租人时，会设定一个租赁期限。在这一期限内，租赁公司通过收取租金, 不仅能够弥补设备购置款和利息，还能够获得一定的利润。当租赁到期后， 很多设备并非价值同步归零，有些设备还能够继续使用，有些设备还可以卖 给承租人，即使无法使用的设备直接变卖废铁，也可能会获得一定的收益。 总之，这些设备的剩余价值也是租赁公司的重要收入
3. 服务收益
事实上，承租人在办理融资租赁时，需要支付的款项不仅仅是设备租 金那么简单， 还要承担 一定的服务费用。比如， 租赁公司需要对承租人的信 用风 险情况进行评估、调 查，这就需要承租人支付相应的费用。同时， 租赁 公司还需要对设备厂商进行调 查，这也需要承租人支付一定的顾问费、服务 费等。
总之，这些租赁费之外的费用项目，也构成了租赁企业的重要收入
4. 佣金收益
租赁公司在办理融资租赁业务过程中 ，也相当于为设备厂商完成了大型 设备的销售，这时候， 也可能从中 获得一定的佣金 收入。
5. 其他收益
融资租赁企业在运营过程中，还可以通过财务杠杆、节税等措施，额外 获得一定的收益。
融资租赁 金融租赁(融资租赁 金融租赁 税务)
【本文标题和网址，转载请注明来源】融资租赁有哪几种方式(融资租赁融资方式有哪些) http://www.gdmzwhlytsq.com/hyxw/345564.html
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