用友u8月末结转(用友u8月末结转损益缺少资产处置损益)

“存货期初”大玩转

年结已悄悄走过，年初调整仍有疑问？本期重点梳理“存货核算”选项及核算方式调整事项。小编放大招了，请保存！

结转数据按开账结转方式，也就是同一个账套库下“存货核算”期初能调整，调整数据影响什么值得探究？对于年初调整期初数据、核算方式、计价方式调整及事项请跟小编一起来学。

01

期初余额调整

去年结账后，新年存货核算的期初余额为已记账状态，如点击恢复，则弹出提示如下：

啥？割断上下年度的连续性？是不是有疑问，不要慌，分析如下：

主要影响计价方式为：个别计价、先进先出

问题分析：

如存货核算-设置-选项-控制方式，已勾选“结算单价和暂估单价不一致是否调整出库成本”，且按暂估成本出库，此时恢复期初记账割裂了上下连续性后，系统将不会生成出库调整单，需手工调整差额。

注意事项：其他计价方式无此影响；如已恢复记账并割断连续性，需再恢复连续性，只能重新对上年12月先取消月结，再次月结处理来恢复。

02

存货核算方式调整

核算方式修改时点：恢复期初记账后可修改。

如当前默认为按仓库核算，改为按存货核算提示：

解决方案：在存货档案-价格成本中维护存货计价方式。

如当前默认为按仓库核算，改为部门核算提示：

解决方案：把同一部门对应的所有仓库档案的计价方式维护成相同的即可。

备注：如同一部门所属仓库计价方式一致，但有部分仓库未维护部门也是此提示。

03

计价方式调整

如以前年度的计价方式使用“全月平均”，今年调整为“移动平均”怎么办！！！

解决方案：恢复存货核算期初余额的记账，才能修改计价方式

04

暂估方式修改

如明细账中存在“暂估业务未报销”或“本期未进行期末处理”，此时，即使恢复期初记账，暂估方式也不允许修改。

05

销售成本核算方式修改

如发货单全部生成销售发票或销售出库单，且对应的销售发票或销售出库全部记账，则可修改选项。如果发货单对应的销售出库单或发票全部未记账也可修改选项。

06

委托代销成本核算方式修改

同销售成本核算方式。

注：区分两种情况：

A.从未有过销售单据记账，则该选项可以直接修改。

B.如存在销售单据记账，修改选项时系统会提示如下图所示：

如期末处理后，尚有未完成的销售业务，则此选项也无法改变。

07

期初分期收款发出商品

期初分期收款发出商品不可修改和清空，按钮为灰色。该界面结转的是上年度未开票已记账的发货单，科目是根据对应发货单制单时选择的科目带出。

08

期初暂估科目录入

期初暂估科目录入，结转的是当前暂估采购入库单（例：2018年结转到2019年，2018年未结算的入库单，作为期初暂估数据结转到2019年），可以修改、清空，或更新对应的暂估科目。

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